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  • 诈骗数额的认定

    娄秋琴 已阅190次

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    1,金融诈骗的数额
    (1) -般原则:以行为人实际骗取的数额计算。
    (2)应予扣除的部分:案发前已归还的数额应予扣除。
    (3)不予扣除的部分:行为人为实施金融诈骗活动而支付的中介费、手续费、回扣等,或者用于行贿、赠与等费用,均应计入金融诈骗的犯罪数额。

    2.资诈骗的数额
    (1) -般原则:集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算。
    (2)应予扣除的部分:案发前已归还的数额应予扣除。
    (3)不予扣除的部分:①行为人实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣,或者用于行贿、赠与等费用,不予扣除。②行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息,除本金未归还可折抵本金以外,应当计入诈骗数额。

    3.信用卡诈骗的数额
    恶意透支的数额,是指持卡人以非法占有为目的,超过规定限额或者规定期限透支,并且经发卡银行两次催收后超过3个月拒不归还的数额或者尚未归还的数额,不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。


    案例3-9
    2008年5月至2009年4月,被告人秦某先后向光大银行、中信银行、华夏银行、民生银行等四家银行申办信用卡6张。其后,秦某对其中3张信用卡通过消费或直接取现的方式予以透支。光大银行向秦某多次催收后秦某仍拒不归还,于是向公安机关报案。公安机关经侦查后发现,秦某对其他信用卡也存在透支的情况,在秦某被抓获时,中信银行已向秦某催收过3次,都已经超过3个月,华夏银行向秦某催收过2次,第一次催收已经超过3个月,但第二次才刚过1个月,民生银行向秦某催收过一次,已经超过3个月,秦某对这四张信用卡都没有归还透支的款项,透支的金额共计59 000元,四家银行还向公安机关递交了秦某未归还款项而产生的复利、滞纳金、手续费共计35 000元的证明。
    在本案中,辩护律师提出,只有经过发卡银行两次催收后超过3个月拒不归还的数额或者尚未归还的数额才属于恶意透支的数额,华夏银行虽向秦某催收过两次,但尚未超过3个月,故秦某透支华夏银行信用卡的数额不能计算在信用卡诈骗的数额内;民生银行的催收虽然超过了3个月,但其只催收过一次,故秦某透支民生银行信用卡的数额也不能计算在信用卡诈骗的数额内:至于透支所产生的35 000元的复利、滞纳金、手续费也不应计算在信用卡诈骗的数额内。因此,秦某信用卡诈骗的数额只包括其透支光大银行和中信银行信用卡尚未归还的部分。后公安机关经核实,认定秦某信用卡诈骗数额为11 200元。

    4.电信网络诈骗的数额
    (l)累计计算:二年内多次实施电信网络诈骗未经处理,诈骗数额累计计算构成犯罪的,应当依法定罪处罚。
    (2)既遂数额:实施电信网络诈骗犯罪,犯罪嫌疑人、被告人实际骗得财物的,以诈骗罪(既遂)定罪处罚。
    (3)未遂标准:诈骗数额难以查证,但具有下列情形之一的,应当认定为《刑法》第266条规定的“其他严重情节”,以诈骗罪(未遂)定罪处罚:
    ①发送诈骗信息5 000条以上的,或者拨打诈骗电话500人次以上的:
    ②在互联网上发布诈骗信息,页面浏览量累计5000次以上的。
    具有上述情形,数量达到相应标准10倍以上的,应当认定为《刑法》第266条规定的“其他特别严重情节”,以诈骗罪(未遂)定罪处罚。
    上述“拨打诈骗电话”,包括拨出诈骗电话和接听被害人回拨电话。反复拨打、接听同一电话号码,以及反复向同一被害人发送诈骗信息的,拨打、接听电话次数、发送信息条数累计计算。

    5.普通诈骗的数额
    (1) -般原则:以行为人实际骗取的数额计算。
    (2)特殊情况:被害人的损失数额高于行为人所得数额,该差额可归因于诈骗行为的,诈骗数额应以损失数额认定。

    案例3-10

    被告人白某某与被告人钱某某出国时经人介绍后相识。2008年4月,两被告人商量从外省购买移动电话GSM卡在深圳设点拨打国际声讯台,以此获取国际电话费回扣,并商定回扣所得白某某分30%、钱某某分70%。尔后,两被告人在钱某某的租房处开始安装移动电话、控制手机拨号电脑,然后又购置了电话卡、充电器、稳压器等物,并雇用10余人为他们拨打国际声讯台。白某某还负责与境外人员联系和领取电话费回扣。2008年7月至9月间,钱某某指使雇佣人员到其他省市用假身份证购得GMS卡16张后,又指使雇佣人员按照白某某告诉的电话号码用其中的14张卡昼夜拨打国际声讯台,给电信公司造成话费损失490万元。白某某共领取了200万元国际电话费回扣,由两被告人共同分赃。后两名被告人以涉嫌诈骗490万元被公诉机关提起公诉。
    在庭审过程中,辩护人提出490万元是电信公司损失的金额,不是诈骗的金额,诈骗的数额应为两被告人从国际声讯台所获得的回扣,或者以拨打国际声讯台所产生的话费减去电信公司利润的差额。法院经审理认为,两被告人利用虚假的主体购买手机卡,逃避电话费缴纳义务,实际上是非法占有了电信公司的电信资费。490万元话费是电信公司本应收到而损失的金额,也是被告人应当支出而未支出的费用,应当认定为是两被告人非法占有的金额,即诈骗金额.

    摘自:《常见刑事案件辩护要点(第三版)》P119-121页,北大出版社2018年1月出版。内容简介:《常见刑事案件辩护要点》涵盖了辩护律师代理各类常见刑事案件,进行辩护工作最主要的切入点;它将刑法规定、司法解释、刑法理论所涉及的辩护要点,分门别类编排起来,以便辩护工作备检,更像是为辩护工作提供了一个标准格式。 本书具有类书、工具书的性质,是律师、法官、检察官、刑事警官,以及刑法研习者的必备手册。拿到常见刑事案件,可在书中迅速查询到该案的辩护切入点,就像是在查“字典”。  本书第三版将根据新的司法解释进行修订,并增加部分类罪的辩护要点。


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